Η υποχρεωτική ασφάλιση επιχειρήσεων έναντι φυσικών καταστροφών αποτελεί κρίσιμο ζήτημα συμμόρφωσης για επιχειρήσεις που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του νόμου. Το θέμα δεν περιορίζεται στην ύπαρξη ενός ασφαλιστηρίου. Απαιτεί έλεγχο των ασφαλισμένων αξιών, των καλύψεων και της συνολικής αποτύπωσης της περιουσίας.
Ποιες επιχειρήσεις αφορά
Στο πεδίο εφαρμογής εμπίπτουν επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 500.000 ευρώ κατά το προηγούμενο φορολογικό έτος. Η υποχρέωση εφαρμόζεται από την 1η Ιουνίου 2025. Για τις επιχειρήσεις αυτές, το κρίσιμο ερώτημα είναι αν η υφιστάμενη ασφαλιστική δομή πληροί τις προϋποθέσεις συμμόρφωσης.
Ποιες καλύψεις απαιτούνται
Η ασφάλιση πρέπει να περιλαμβάνει τους κινδύνους δασικής πυρκαγιάς, πλημμύρας και σεισμού. Η απαίτηση δεν εξαντλείται σε ένα γενικό ασφαλιστήριο περιουσίας. Χρειάζεται να αποτυπώνεται καθαρά ότι οι συγκεκριμένοι κίνδυνοι περιλαμβάνονται και ότι το ασφαλιστικό σχήμα συνδέεται με τα περιουσιακά στοιχεία που λαμβάνει υπόψη το ισχύον πλαίσιο.
Σημείο ιδιαίτερης προσοχής
Η συμμόρφωση δεν κρίνεται μόνο από την ύπαρξη ασφαλιστηρίου. Κρίνεται από το αν οι καλύψεις, οι αξίες και τα περιουσιακά στοιχεία έχουν αποτυπωθεί με επάρκεια και συνέπεια.
Το ελάχιστο όριο του 70%
Η ασφάλιση πρέπει να αντιστοιχεί τουλάχιστον στο 70% της αξίας της ασφαλιζόμενης περιουσίας της επιχείρησης. Στον πυρήνα της υποχρέωσης περιλαμβάνονται ιδιόκτητες κτιριακές εγκαταστάσεις και λοιπά στοιχεία ενεργητικού, όπως εξοπλισμός, πρώτες ύλες, εμπορεύματα, μέσα παραγωγής και αποθηκευμένα προϊόντα. Για σύνθετες επιχειρήσεις, ο ορθός υπολογισμός της ασφαλιζόμενης βάσης χρειάζεται οργανωμένη χαρτογράφηση. Η ασφάλιση περιουσίας επιχείρησης παίζει εδώ κεντρικό ρόλο.
Εξαιρέσεις και ειδικές περιπτώσεις
Το πλαίσιο προβλέπει συγκεκριμένες εξαιρέσεις, όπως φορείς του δημόσιου τομέα, αυθαίρετες κατασκευές που αποκλείονται από κρατική αρωγή και ειδικές κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων ή υποδομών. Για επαγγελματικής χρήσης οχήματα και σύνθετες εγκαταστάσεις απαιτείται ιδιαίτερα προσεκτικός έλεγχος ως προς τον τρόπο ασφάλισης και συνυπολογισμού τους.
Όταν η επιχείρηση δεν μπορεί να ασφαλιστεί
Το ισχύον πλαίσιο προβλέπει ειδική αντιμετώπιση όταν μια επιχείρηση αποδεδειγμένα δεν μπορεί να ασφαλιστεί. Εφόσον υπάρχουν δύο αρνητικές απαντήσεις από διαφορετικές ασφαλιστικές επιχειρήσεις, μπορεί να ενεργοποιηθεί διαδικασία εξαίρεσης για ορισμένο χρονικό διάστημα.
Συνέπειες μη συμμόρφωσης
Η μη συμμόρφωση συνδέεται με διοικητικό πρόστιμο 10.000 ευρώ. Αν η επιχείρηση δεν ασφαλιστεί μέσα σε 30 ημέρες από την κοινοποίηση της πράξης επιβολής προστίμου, το πρόστιμο διπλασιάζεται. Παράλληλα, η μη τήρηση της υποχρέωσης μπορεί να επηρεάσει την επιλεξιμότητα για κρατική αρωγή ή σχετικές επιχορηγήσεις, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις του ισχύοντος πλαισίου.
Γιατί χρειάζεται οργανωμένος έλεγχος
Σε αρκετές περιπτώσεις, το πρόβλημα δεν βρίσκεται στην πρόθεση συμμόρφωσης, αλλά στην ελλιπή αποτύπωση περιουσίας, στη λανθασμένη αξία ασφάλισης ή στην ασαφή δομή καλύψεων. Στη FlexiCare Insurance σας υποστηρίζουμε στην αποτύπωση των ασφαλιζόμενων περιουσιακών στοιχείων, στην οργάνωση των ασφαλιστηρίων της επιχείρησής σας και στη χαρτογράφηση των ασφαλιστικών αναγκών με επαγγελματική υπευθυνότητα.